La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) identificó graves irregularidades financieras en Malte SRL, una empresa que blanqueó 1,4 millones de dólares y mantiene vínculos directos con Pablo Toviggino, tesorero de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA). El informe oficial, señala que la firma fue clasificada como "usina sin capacidad operativa económica y/o financiera", en el marco de una investigación penal que involucra a referentes de la conducción de la AFA, incluyendo al presidente Claudio Tapia, bajo sospecha de evasión fiscal, apropiación indebida de fondos y operaciones con sociedades fantasma.
Los documentos de ARCA revelan que Malte SRL carece de capacidad económica real para justificar sus movimientos patrimoniales. Entre las anomalías detectadas figuran cambios frecuentes de domicilio fiscal, multiplicidad de objetos sociales sin relación entre sí, y transferencias de vehículos de alta gama, maquinaria e inmuebles con escasa trazabilidad documental. La empresa mantuvo una estructura atípica: solo un trabajador declarado en todos los períodos analizados, domiciliado en Buenos Aires, mientras que la sociedad fijó sus sedes impositivas en Santiago del Estero. Las direcciones IP empleadas para emitir comprobantes fueron compartidas con otras firmas del grupo.
El blanqueo de bienes por 1,4 millones de dólares, realizado bajo la Ley 27.743 de sinceramiento fiscal, se inscribe en un contexto de operaciones con la AFA cuya trazabilidad resulta "indeterminable". ARCA destaca que "la sociedad registró operaciones de gran volumen con la Asociación de Fútbol Argentino, sin respaldo patrimonial ni personal operativo acorde a los montos involucrados". La investigación también detectó la participación de familiares y allegados de dirigentes futbolísticos en la administración de las empresas vinculadas.
En paralelo, el juez federal Diego Amarante citó a indagatoria a Claudio Tapia y Pablo Toviggino, prohibiéndoles salir del país, en una causa por presunta apropiación indebida de aportes impositivos y de seguridad social que superan los 19.300 millones de pesos argentinos. La denuncia sostiene que la AFA retuvo y no depositó esos fondos entre marzo de 2024 y septiembre de 2025. Declaraciones de la gerente de Control y Administración, Mónica Bouvet, describen un esquema donde la autorización de transferencias dependía exclusivamente de la orden del tesorero.
El expediente también menciona maniobras de desvío de fondos mediante empresas pantalla en el extranjero y paraísos fiscales. Entre 2021 y 2025, la AFA habría canalizado más de 300 millones de dólares fuera del circuito bancario argentino, valiéndose de intermediarios como TourProdEnter LLC y Global FC LLC. Estas operaciones están bajo investigación penal por presunto lavado de activos y administración fraudulenta.
La AFIP concluyó que Malte SRL es una sociedad apócrifa creada para simular operaciones y facilitar maniobras de evasión. Su inclusión en la base e-apoc como "usina sin capacidad operativa" implica la imposibilidad de justificar los flujos de fondos y bienes declarados. El avance de la causa penal mantiene a la conducción de la AFA bajo estricta vigilancia judicial, con medidas restrictivas confirmadas y la continuidad de la instrucción garantizada.
